2025年电商税务合规到底怎么做

一、电商行业要交的税


二、电商行业税务现状
1.进项票缺失：多数电商企业的供应商或工厂往往不愿意开具发票，造成进项发票不足的问题
2.投流税率差异：电商企业在广告投放上的成本回收率较低，通常只能收回6%的进项，而销项却高达13%。且这
3.额外费用加税：即便能获取到房租、物流、仓储等费用的发票（通常为6%税率）多数情况下还需额外承担税点。
4.税务利润微薄：电商企业的净利润普遍在10%左右，但这几乎等同于税务成本。意味着，在税务合规的前提下，很多电商企业实际上都是入不敷出的。
5.无票支出：诸如刷单、红包返现等营销手段，往往无法取回有效发票，进一步增加了税务合规的难度

三、电商行业税务合规方案
1.设立个体户：年营业额500万以下的电商，可考虑成立个体户，可以解决私户收款、成本票缺失等的问题综合税负在1.5%左右。

2.业务拆分策略：依据平台、行业和销售额的不同，将公司业务拆分为多个小规模实体，分散收入，从而有效降低税负。

3.确保四流一致：四流一致原则至关重要。对于等无法直接拆分的平台，部分商家通过代收代付形式拆分收入，但综合税负约2%，而且存在很大的风险。一旦被查实，可能被认定为视同销售，需补缴13%的增值税。

4.入驻税收优惠园区：成立供应链公司，并利用税收优惠园区的返税政策，解决一般纳税人税负过高的问题